よくわかる！金融用語辞典　【外貨預金（3）実質利回り】

 

外貨預金の実質利回りは、外貨を円貨に換算すると、円預金利回りと同様に計算されます。計算は、外貨元利合計を計算し、円貨に換算して利回りの計算を行います。

 

（例）
銀行に１００万円を預けて、額面1万ドル、預入期間６ヶ月の外貨預金を行った。
外貨預金の実質利回りを計算しなさい。

 

　預金金利＝１０％p.a. … p.a.は、per annumの略で「年率」を示す。
　預入日の為替レート仲値　＄１＝９９円（ＴＴＳ＝１００円）
　満期日の為替レート仲値　＄１＝１０１円（ＴＴＢ＝１００円）

 

（計算）
外貨元利合計＝円貨元本÷ＴＴＳレート（預入日）×（１＋外貨金利×日数÷３６０日）
　＄10,500＝￥1,000,000÷100×（1＋0.1×180÷360）

 

円貨元利合計＝外貨元利合計×ＴＴＢレート（満期日）
　￥1,050,000＝＄10,500×100

 

実質利回り（年利）＝（円貨元利合計－円貨元本）÷円貨元本×３６５日÷預金期間（日数）
　0.10138＝（￥10,050,000－￥1,000,000）÷￥1,000,000×365÷180

 

（解答）
１０．１３８％p.a.　

 

利息は、日本円は通常３６５日ベースで、米ドルは３６０日ベースで計算します。

 

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